{"id":2601,"date":"2022-02-27T22:57:56","date_gmt":"2022-02-27T22:57:56","guid":{"rendered":"https:\/\/www.imprenditoriamo.it\/site\/?p=2601"},"modified":"2022-02-27T22:59:26","modified_gmt":"2022-02-27T22:59:26","slug":"la-gestione-della-fatturazione-a-seguito-della-dichiarazione-d-intento-del-cliente-come-compilare-la-fattura","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.imprenditoriamo.it\/site\/la-gestione-della-fatturazione-a-seguito-della-dichiarazione-d-intento-del-cliente-come-compilare-la-fattura\/","title":{"rendered":"La gestione della fatturazione a seguito della dichiarazione d’intento del Cliente – Come compilare la fattura"},"content":{"rendered":"

Il provvedimento del Direttore dell\u2019Agenzia delle entrate prot. n. 293390\/2021 del 28.10.2021 ha definito le modalit\u00e0 operative relative all\u2019individuazione dei criteri di analisi del rischio e di controllo, delle procedure di invalidazione e inibizione al rilascio di nuove lettere d\u2019intento, nonch\u00e9 i nuovi campi da riportare all\u2019interno del blocco \u201cAltri dati gestionali\u201d del file XML della fattura elettronica.<\/span><\/p>\n

Il provvedimento di cui condividiamo il LINK<\/a><\/span>, al punto 4.1 dispone quanto segue:<\/span><\/p>\n

Per emettere la fattura elettronica per operazioni non imponibili<\/strong>, ai sensi dell\u2019art. 8, comma 1, lettera c), del decreto del Presidente della Repubblica 26 ottobre 1972, n. 633, da trasmettere al sistema SDI, nei confronti di un esportatore abituale, si deve utilizzare esclusivamente il tracciato xml della fattura ordinaria allegato al provvedimento del Direttore dell\u2019Agenzia delle entrate del 30 aprile 2018 e successive modificazioni.<\/span><\/p>\n

La fattura elettronica deve riportare nel campo 2.2.1.14 <Natura> il codice specifico N3.5 \u201cNon imponibili – a seguito di dichiarazioni d’intento\u201d, nonch\u00e9 gli estremi del protocollo di ricezione della dichiarazione d\u2019intento trasmessa all\u2019Agenzia delle entrate dall\u2019esportatore abituale. Il numero di protocollo della dichiarazione d’intento, rilevabile dalla ricevuta telematica rilasciata dall\u2019Agenzia delle entrate, \u00e8 composto di due parti:
\n–\u00a0 la prima, formata da 17 cifre (es. 08060120341234567);
\n–\u00a0 la seconda, di 6 cifre (es. 000001), che rappresenta il progressivo e che deve essere separata dalla prima dal segno \u201c-\u201c oppure dal segno “\/”.<\/p>\n

In particolare, deve essere compilato un blocco 2.2.1.16 <AltriDatiGestionali> per ogni dichiarazione d\u2019intento, come di seguito specificato:
\n– nel campo 2.2.1.16.1 <TipoDato> deve essere riportata la dicitura \u201cINTENTO\u201d
\n– nel campo 2.2.1.16.2 <RiferimentoTesto> deve essere riportato il protocollo di ricezione della dichiarazione d\u2019intento e il suo progressivo separato dal segno “-” oppure dal segno “\/” (es. 08060120341234567-000001)
\n– nel campo 2.2.1.16.4 <RiferimentoData> deve essere riportata la data della ricevuta telematica rilasciata dall\u2019Agenzia delle entrate e contenente il protocollo della dichiarazione d\u2019intento.<\/span><\/p>\n

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Contattaci per maggiori informazioni<\/strong><\/h2>\n

Compila il seguente form o scrivici su in**@im*************.<\/span>it<\/span><\/p>\n

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    <\/ul><\/div>\n
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    Inviaci una email\n<\/h3>\n